月底那三天，对账的人把二十几张团单铺在桌上，一单一单找签字。票当天出、团款月底结，这中间留下一段没有钱却有票的日子，票务系统里这段日子靠痕来认：谁名下的、哪一天出的、有没有核销、冲没冲销。

先出票挂在月结客户名下

先出的票算在谁名下，看的是这张团单起单时挂的客户代码。代码是月结社的，出票笔数就记在这家社的应收上，团款挂账那几天里票已经能刷、能核销，钱还没动。票务系统里挂账期从出票那天起算，月结客户出票后挂账期上限 30 天。跨月还没结的团次，下月重新起单，不把上月那一笔并进本月。

挂账那几天里退票了怎么处理，分两种。整团还没进人，挂的是出票笔数，挂账期内整团退的，出票笔数与核销笔数一并冲销，这家社的应收跟着减。已经刷进去一半再退，剩没刷的那几张按未核销张数冲，冲销痕迹留在原来那一张起单的团次上，不能挪到别的月结社名下——票务系统里团款挂账最怕的就是这一笔换了主人。

日终核对在票务系统里只看两个数

日终核对核的是哪两个数？出票笔数和核销笔数，别的都不算这两个数的对家。售票员下班前把当天两个数并排抄在值班单上，出票多、核销少，说明有票没进场，正常；出票少、核销多，说明有票是昨天或者上个月挂出去的，要回头查团款挂账有没有跨期。核销笔数高出出票笔数的那一行，圈起来留给带班，次日开班先解决。

挑一家月结社，把两个数并排抄

现场怎么查，挑一家月结社就够。把这家社当月在售票系统里的出票笔数和核销笔数并排抄出来，一天一行，抄完找差得最多的那一天。差得大不一定是错，先看那一天有没有临时退团：整团退了会有两笔一起冲，只冲了出票那笔、核销还在动，就是挂账没结清又被放进了园，这一行要拿团号去追经办人。

出票即记应收，与核销之后才记应收，淡季退团多的时候差别就出来了。出票即记，账上先有那一笔，退团时做冲销，值班单上留一行减法，返工只在当月。核销之后才记，退掉的团根本没进过账，看着干净，等旅行社月结单对过来才发现这一笔从来不存在，得重新翻出票记录补一次。旅行社月结单和我方出票单差一笔时，改的是月结那一侧——出票记录有团号和经办人，先按我方出票单核，核不过的那一笔由对方补说明。

团款挂账这段时间里，最容易断的是签字。出票单上有领队的名字，月结单上有旅行社的对账人，两张纸中间靠团号连着。带班在日终核对之后把售票系统里当月挂账的团次过一遍，没核销又没过挂账期的列成一张表，随值班单一起交，下一班不用重翻。

只有在散客拼团里有人当场自付的那几张，那几张不挂账、当日按现结计。售票系统里现结那几张跟着散客走，票务系统不再把它们并进月结那一笔，团款挂账只算旅行社代报的部分，两边各归各的期。